-
Цитата: Здравствуйте.Общество на УСН 6% занимается проп-трейдингом и имеет:1) расчётный счёт в банке2) несколько торговых счетов у брокераОбщество принимает деньги от трейдера которому по договору доверительного управления передаётся право управлять торговым счётом. По договору трейдер вносит свой лимит потерь для торгового счёта на котором работает через расчётный счёт общества. В любой момент может снять свои деньги и полученную прибыль.Помогите составить проводки для двух операций:1) Трейдер внёс чрез р\с общества денежные средства на торговый счёт (трейдер вносит деньги на р\с общества и потом общество переводит деньги на торговый счёт). После периода работы на счёте трейдер потерял свой лимит. Общество пользуется бухгалтерией контур профи версией. У общества появился долг перед контрагентом (трейдером). как отобразить что у трейдера был убыток и общество ничего ему не должно.2)Деньги вносились через кассу банка. за основание для ввода денег использовался договор доверительного управления между обществом и трейдером. Трейдер предварительно заполнил заявление на ввод денежных средств на торговый счёт на котором он работает. Нужно ли было выписывать счёт и в услуге написать "пополнение торгового счёта №***" или можно просто заявление оставить?3) Была ситуация когда трейдер потратил свой лимит и случайно затронул лимит инвестора на данном счёте. по договору трейдер обязан возместить потраченные деньги инвестору. Для данной операции нужно выписать счёт трейдеру и указать в услугах "возмещение убытка инвестору"? или можно просто бух. справкой?
Добрый день. Согласно
правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
-
Добрый день.
Объясните, пожалуйста, что такое "проп-трейдинг". Какова суть операций, каковы их стороны и их юридическое оформление.
-
Проп-трейдинг (пропрайтери трейдинг, от англ. «Proprietary trading» — досл. «частная торговля») — принцип работы финансовой компании, когда основную часть ее деятельности составляет торговля акциями, валютами, товарными фьючерсами, облигациями и производными на эти активы на финансовых рынках по всему миру с помощью собственных средств компании.
Общество решило инвестировать средства в частного трейдера который предлагает услуги по управлению средствами. Был заключён договор доверительного управления. Трейдер попросил предоставить ему торговый счёт на котором он мог бы торговать. Общество предоставило ему один торговый счёт и он внёс свои собственные деньги через расчётный счёт общества. Так же попросил у общества (указано в договоре) выделить дополнительные средства как кредитное плечо для совершения сделок с большим объёмом. Вносил деньги на торговый счёт писав завление о вводе денжных средств на торговый счёт. Так случилось что трейдер потратил все свои деньги которые внёс на выделенный ему торговый счёт. Используя бухгалтерию контур профи в контрагентах общество должно этому контрагенту. Нужно отобразить что был убыток и общество ничего не должно.
-
Добрый день.
Извините, всё равно не понимаю: по договору ДУ частный трейдер - управляющий или учредитель ДУ?
И еще: Вас интересует методология бухгалтерского учета, методология налогового учета или порядок работы в бухгалтерской программе?
-
Частный трейдер не сотрудник компании, он просто управляет деньгами. Меня интересует как отобразить убыток на торговом счёте. Так как трейдер пополнял своими личными деньгами торговый счёт через р\с общества, эти деньги он мог спокойно получить обратно, если бы в любой момент отказался от управления. Но он их всех потратил, нужно показать что этих денег больше нет, какой проводкой признать убыток по данному контрагенту? Думал вот так сделать Д91.02 - К76 - признание убытка от сделки.
Нужно отобразить проводкой (проводками) что этих денег больше нет ни на фирме ни на торговых счетах.
-
Добрый день.
Извините, это Вы меня не понимаете.
Я понял, что трейдер - не сотрудник компании, между Вами заключен договор доверительного управления (правильно?). Так вот, по этому договору трейдер - это доверительный управляющий или учредитель доверительного управления?
-
Добрый день.
Трейдер - это доверительный управляющий.
-
Добрый день.
Понятно.
А каким образом тогда его деньги оказались на р/с организации? Или я неправильно понял и организация дала ему деньги на его счет?
-
Добрый день.
Трейдер вводил деньги свои деньги через расчётный счёт организации так как, он сам не мог ввести деньги на торговый счёт который предоставила ему организация, брокер не принимал на торговый счёт деньги от третьих лиц. так как это счёт юр.лица.
По-этому, через заявление о вводе его денежных средств на торговый счёт организация принимала его деньги и тут-же переводила на торговый счёт, который ему передали в управление.
-
Добрый день еще раз.
Это я понимаю.
А при чем тут тогда доверительное управление? Если трейдер - доверительный управляющий, какое имущество организации ему передано в управление?
По-моему, тут вообще получаются агентские отношения, в которых организация действует от своего имени, но за счет физлица и просто переводит деньги на счет брокера. А далее физлицо уже взаимодействует с брокером (только вот вопрос - от своего имени или от имени Вашей организации?). Разве нет?
Прошу Вас подтвердить или опровергнуть то, что я написал - и после этого (в случае подтверждения) можно будет уже говорить об учете.
-
Трейдеру передали в управление денежные средства. Он работает от своего имени. Трейдер не может положить свои деньги на выделенный ему торговый счёт, так как он открыт юр.лицом и только юр.лицо может вводить и выводить деньги. Трейдер пополнял торговый счёт через расчётный счёт общества. А общество уже переводило на торговый счёт. Проводки были записаны как: 1) ввод наличных на расчтёный счёт по договору ДУ. 2)пополнение торгового счёта по регламенту с брокером. Со стороны видно что всё происходит от лица общества. Но общество не управляет денежными средствами на торговом счёте это делает исключительно трейдер которому доверили этот счёт.
В тех. поддержке бухгалтерии контур мне сказали что перевод денег с расчётного счёта на торговый надо заносить как
перечисление прочим контр агентам 76.др — 51 а превод обратно с торгового на расчётный как реализация по агентскому договору
51— 76.др. Так-же пополнение трейдером расчётного счёта фирмы с целью пополнить торговый счёт поступления от прочих кредиторов\дебиторов 51— 76.др. И у фирмы постоянно появлялся долг этому контр агенту. Трейдер потратил все свои деньги, фирма отозвала свои, но долг трейдеру всё равно остался.
-
Добрый день.
Еще раз повторю: у меня впечатление, что организация - это не учредитель доверительного управления, а лишь агент, который вводит деньги на счет брокера.
В этом случае "долг" перед трейдером закрылся перечислением денег брокеру.
Удачи!
-
Здравствуйте. Не подскажете тогда какие проводки нужно составлять для :
трейдер внёс дс на р\с общества
У меня данная операция стоит как 51-76 и сопровождается заявлением на ввод дс и выставлением счёта на оплату услуг (услуга: пополнение торгового счёта)
Правильно или стоит поменять что-то? Я просто не понимаю как при переводе дс с р\с общества на торговый счёт долг контрагенту пропадает или надо бух.справку делать? Если да то не подскажете какую.
Заранее благодарен.
-
Добрый день.
Да, эта проводка (Дт 51 Кт 76) вполне корректна. Собственно, другого счета просто и не будет.
-
Огромное спасибо за помощь.